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浙江省湖州市人民政府


关于印发《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》的通知

湖政发[1999]178号


　　为建立健全我市国外贷款还贷机制，增强我市国外贷款的还贷能力，确保贷款的按时足额还本付息付费，维护我市的对外信誉，有利于更好地吸引外资，根据《世界银行贷款还贷准备金管理暂行规定》、《浙江省世界银行贷款还贷准备金管理暂行办法》的规定，结合我市实际情况，特制定《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻实施，以保障国外贷款的安全、有效运作，促进我市利用国外贷款工作的顺利进行。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　湖 州 市 人 民 政 府
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九九年十一月二十三日

　　　　　　　　　　　　　　　　湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法

　　第一条　为了加强我市国外贷款债务管理工作，确保如期归还国外贷款本金和息费，维护我市对外信誉，促进我市利用国外贷款工作的顺利进行，根据财政部《世界银行贷款还贷准备金管理暂行规定》、《浙江省世界银行贷款还贷准
备金管理暂行办法》，结合本市实际，制定本暂行办法。
　　
　　第二条　本暂行办法所称国外贷款，是指世界银行贷款、亚洲开发银行贷款、日本输出入银行贷款和外国政府贷款，不包括国外商业贷款。

　　第三条　市财政部门管理的利用国外贷款项目的还贷工作适用本暂行办法。湖州市财政局作为湖州市人民政府的债权债务代表人，负责实施本暂行办法。

　　第四条　建立湖州市国外贷款还贷准备金(以下简称“还贷准备金”)。还贷准备金由市财政局建立并纳入预算管理。

　　第五条　财政部门应根据本市国外贷款债务实际，确定每年筹集还贷准备金的数额，一般为年初已使用但尚未偿还的国外贷款债务余额的3%—8%，最少应保证偿付当年贷款本息费的需要及必要的风险准备。(国外贷款债务余额＝已生效转贷协议总额－已生效未提取贷款－已注销贷款－已偿还贷款本金)

　　第六条　国外贷款还贷准备金的主要来源包括：(1)市财政部门根据本市国外贷款还本付息付费的实际需要，每年在财政预算内安排一部分；(2)市财政部门根据本市国外贷款还本付息付费的实际需要，每年在预算外资金集中部分安排一块；(3)项目单位和项目主管部门原承诺用相关经费归还项目国外贷款的资金；(4)项目转贷协议产生的转贷利差；(5)项目试生产收入、提前实施的项目部分收益，经批准的物资转让收入、索赔与违约金收入等；(6)经追回的被项目单位违规挪用的国外贷款或配套资金；(7)贷款的存款利息净收入；(8)对欠款单位收取的滞纳金和罚款；(9)还贷准备金增值收入；(10)根据本市实际情况，对一些社会效益为主的项目，适当从受益者中筹集一部分资金，充实还贷准备金；(11)企业利用国外贷款项目所享受有关财税优惠政策的资金、项目运营后提取的固定资产折旧和项目新增税后利润按投资比例暂划入还贷准备金中集中管理的资金(资金所有权归企业所有)，具体划入比例由财政部门制定，报市人民政府批准后执行；(12)其他收入。

　　第七条　还贷准备金的主要用途为：(1)垫付尚未产生效益的项目或下一级债务人暂时无力偿还的到期债务；(2)偿还因自然灾害等不可抗拒的原因致使项目完全丧失还贷能力，且本级债务人亦无法偿还的债务；(3)适当补助因外汇汇率变动产生的外汇风险；(4)偿还列入本级财政预算还贷项目计划的债务；(5)所有权归企业的资金专项用于偿还其对应项目的债务。

　　第八条　市国外贷款还贷准备金由市财政局建立并实行预算管理：(1)各有关项目单位或项目主管部门和相关县财政局必须在每年1月份前制定出归还项目国外贷款所需金额、归还时间和资金来源计划，报市财政局备案，并将资金按时足额划入市还贷准备金中进行预算管理。(2)市财政局根据各项目单位和项目主管部门和相关县财政局提出的计划制定出全市归还国外贷款所需金额、归还时间和资金来源计划。(3)项目单位、项目主管部门和相关县财政局不按时提供归还项目国外贷款计划的，则市财政局将按项目的实际情况制定出归还该项目国外贷款的计划，并按时扣留该项目单位或项目主管部门有关资金、经费和提请省财政厅扣留相关县财政局预算经费作为归还国外贷款的资金来源。

　　第九条　由市财政局转贷的国外贷款项目还贷，由市财政局按计划还贷；由市财政局担保的国外贷款项目还贷，由项目单位或项目主管部门按原转贷渠道还贷。凡市财政部门管理的国外贷款项目的还贷情况，项目单位、项目主管部门和相关县级财政部门应及时报市财政部门。

　　第十条　还贷准备金由人民币或美元等不同币种组成。

　　第十一条　还贷准备金用于垫付偿债资金时，债务人必须与市财政局签定借款协议，并制定还款计划。还贷准备金用于直接偿付债务时应报经市人民政府批准。

　　第十二条　国外贷款还贷准备金应按上级规定纳入财政总预算会计核算，实行专户管理，并接受审计部门的审计。

　　第十三条　各县应根据本地实际，参照本暂行办法，建立国外贷款还贷准
备金，并加强还贷准备金的管理，维护对外信誉。

　　第十四条　本暂行办法由市财政局负责解释。

　　第十五条　本暂行办法自公布之日起施行。