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中国建设银行


关于转发中国人民银行《关于汇兑结算方式有关规定的通知》及有关事项的通知

1986年6月10日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
现将中国人民银行银会〔1986〕17号《关于汇兑结算有关规定的通知》转发给你行，并结合当前办理结算和联行往来安全管理情况，提出以下几点意见，请即通知所属执行。
一、关于人民银行17号通知规定，从7月1日起在信汇凭证第三联加盖联行专用章，总行于6月3日以建总明电7号《关于加强联行划款安全管理的紧急通知》规定从6月10日起实行，各行仍照总行紧急通知规定办理。跨系统的转划款，根据人民银行总行的意见，采用“先直后横”转划的，由建行汇出行盖联行专用章；采用“先横后直”转划的，由办理转划的其他专业银行盖联行专用章。
二、各级行要认真做好“联行往来”的对帐签证工作，在对帐中发现的错帐要及时查对纠正，发现假帐案件，要迅速报告有关部门立案侦破，并报告上级行，以便采取措施协同破案。各行在转销“联行往来”余额时，必须具有双方签证的对帐单或对帐的电报，并经会计主管人员审查签章。这次联行对帐签证工作很重要，各行一定要按规定的要求和时间办理对帐签证。对帐签证结束后，要向上级行书面报告核对情况，省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行全辖对帐情况报告，最迟在7月15日前报总行。
三、据各行报告，近来发现有些行由于内部制度不健全，核算手续不严密以及有些会计人员责任心不强，被坏人盗窃了国家资金和发生一些恶性事故，如有的行办理现金出纳发生大额短款；单位已挂失支票，仍被坏人取走了款；丢失本行空白现金支票；丢失各种业务公章；票据交换员丢失票据等等，造成国家资金的不应有损失。这些案件和事故，应该引起我们高度的警惕。为了加强安全管理，各级行的领导要建立对财会工作进行定期检查制度，在本通知下达后，要立即对本行的会计核算安全情况进行一次全面检查，特别是对联行密押、各种业务公章、主要的空白凭证
（如支票、联行划款凭证等）保管、现金库房的安全措施、内部管理等各方面，都必须认真检查，查找漏洞，建立和健全内部工作管理制度，以切实加强会计工作的安全管理工作。
附件：中国人民银行（会计司）关于汇兑结算方式有关规定的通知（略）